ما يجب أن تعرفه قبل تقديم الإقرارات الضريبية ؟

 

الوقت الضريبي: كيف سيؤثر الوباء على تقديم الضرائب الخاصة بك

لقد جعل الوباء كل شيء أكثر تعقيدًا - موسم الإيداع الضريبي ليس استثناءً.

تبدأ العملية برمتها في وقت لاحق من هذا العام ، وهناك بعض التجاعيد التي يجب أن تكون على دراية بها بالنسبة لأولئك الذين حصلوا على إعانات البطالة ، أو عملوا من المنزل ، أو عملوا في وظائف مؤقتة ، أو كانوا ضحية للاحتيال - أو واجهوا مشكلات أخرى شائعة في عام 2020.

ستبدأ مصلحة الضرائب الأمريكية في قبول الإقرارات الضريبية في 12 فبراير. إليك ما يجب أن تعرفه قبل التقديم:

إعانات البطالة هي دخل خاضع للضريبة ، الأمر الذي قد يفاجئ بعض المدونين.

لا يُطلب من العمال اقتطاع ضرائب فيدرالية من مدفوعات مزاياهم. بينما يتم منحهم خيار حجبه ، يختار القليل منهم ذلك.

بالإضافة إلى ذلك ، تخضع إعانات البطالة دائمًا للضرائب الفيدرالية ، لكن عددًا قليلاً من الولايات لا تفرض ضرائب عليها.

الشيكات المخففة

إن جولتي مدفوعات التأثير الاقتصادي المرسلة إلى ملايين الأمريكتين ليست دخلاً خاضعًا للضريبة. لكن الأشخاص الذين لم يحصلوا على مدفوعاتهم ، أو حصلوا على أقل مما كان مستحقًا ، يمكنهم الحصول على المبلغ المناسب من خلال المطالبة بخصم الاسترداد على ضرائبهم لعام 2020.

وللتذكير ، كانت قيمة الجولة الأولى من المدفوعات تصل إلى 1200 دولار لكل شخص بالغ مؤهل و 500 دولار لكل معال ؛ كانت القيمة الثانية تصل إلى 600 دولار لكل فرد مؤهل من أفراد الأسرة. لن يتم معاقبة أولئك الذين حصلوا على مدفوعات أثر اقتصادي أكبر مما كانت مستحقة.

تجدر الإشارة أيضًا إلى أنه بينما لا يتعين على أي شخص دفع ضريبة على هذا الدخل على المستوى الفيدرالي ، فإن بعض الولايات تفرض ضرائب عليها.

أصبح العمل من المنزل هو القاعدة بالنسبة للكثيرين في عام 2020 ، لكن القليل منهم سيتمكن من المطالبة بنفقاتهم الخاصة بإعداد مكتبهم المنزلي الجديد. ذلك لأن خصم المكاتب المنزلية يمكن أن يتم فقط من قبل الشركات أو أصحاب العمل الحر. لم يعد بإمكان الموظفين المطالبة بأي نفقات غير مسددة بعد الإصلاح الضريبي الأخير.

للمطالبة بشكل صحيح بمكتب منزلي ، يجب استخدامه "بشكل حصري ومنتظم" كمكان رئيسي للعمل ، كما قالت ليزا جرين لويس ، خبيرة CPA وخبيرة الضرائب في TurboTax. هذا يعني أن الطاولة التي يؤدي فيها أطفالك واجباتهم المدرسية ، وتناول عائلتك العشاء وأنت تقوم بعملك ، لا تحسب.

ملاحظة جانبية: لن يؤثر ذلك على ضرائبك الفيدرالية ، ولكن إذا انتقلت إلى ولاية مختلفة أثناء الوباء ، فقد تكون مدينًا بضرائب الولاية في أكثر من مكان واحد.

الاعتمادات الضريبية

وضع الكونجرس بند "مراجعة" مؤقت للموسم الضريبي يمكن أن يساعد العديد من الأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط.

يسمح هذا الحكم لدافعي الضرائب باستخدام إما دخلهم لعام 2019 أو 2020 عند المطالبة بائتمان ضريبة الدخل المكتسب أو الائتمان الضريبي للأطفال. تختلف أهلية وحجم هذه الاعتمادات بناءً على حجم الأسرة ودخلها. بشكل عام ، كلما قل الدخل ، زاد الائتمان.

ومع ذلك ، فإن تفشي البطالة يعرض بعض العائلات لخطر فقدان أو الحصول على ائتمان أصغر لأن البطالة لا تعتبر "دخلًا مكتسبًا" في نظر مصلحة الضرائب الأمريكية. رداً على ذلك ، يسمح المشرعون لدافعي الضرائب باختيار دخل العام الذي سيحقق أكبر فائدة.

قفز عدد من الأشخاص إلى سوق الأسهم لأول مرة في عام 2020. لكن خبراء الضرائب يحذرون من أن هؤلاء المستثمرين الجدد قد لا يكونوا على دراية كاملة بالتزاماتهم الضريبية.

أهم شيء يجب فهمه هو أنك تدفع ضرائب على الاستثمارات فقط عندما "تدرك" مكاسبها. لذلك إذا اشتريت سهمًا في عام 2020 وارتفعت قيمته - فلن تدفع ضرائب على هذه المكاسب حتى تبيعها. وإذا غرقت في القيمة ، تنطبق نفس قواعد "الإدراك". من المؤلم أن تتعرض للخسارة ولكن يمكنك استخدامها لتعويض مكاسبك ، إلى حد أقصى.

من المهم أيضًا أن تفهم أن المكاسب تخضع للضريبة بشكل مختلف اعتمادًا على المدة التي احتفظت بها في الاستثمار. إذا كنت تبيع سهمًا احتفظت به لمدة تقل عن عام ، فسيتم فرض ضرائب عليه بمعدل مكاسب رأس المال قصير الأجل الأعلى ، مقابل معدل مكاسب رأس المال الأقل على المدى الطويل للاستثمارات المحتفظ بها لأكثر من عام. وإذا كنت أسرة ذات دخل أعلى ، فقد تواجه أيضًا ضريبة دخل استثمار صافية على مكاسب رأس المال ودخل استثماري آخر.

هل تقوم بقتل في GameStop أو ضغط قصير آخر؟ لن يتم طرح ذلك حتى عام 2021 ضرائب ، والتي لن تكون مستحقة حتى العام المقبل. لكن سيكون من الحكمة البدء في وضع الخطط أو المدفوعات المتوقعة على تلك الضرائب الآن.

يمكن أن تكون بعض أنواع نشاط التداول معقدة ، لذا قد يكون من الحكمة طلب المساعدة المهنية في إعداد ضرائبك.

تزوير

قد يواجه دافعو الضرائب تحديًا جديدًا هذا العام بسبب تفشي الاحتيال في البطالة.

بينما سعى الملايين من الأشخاص للحصول على مطالبات شرعية لإعانات البطالة خلال عام 2020 ، انتهز المحتالون الفرصة لارتكاب احتيال في الهوية وتقديم مطالبات بطالة مزيفة. دفعت كاليفورنيا وحدها 10.4 مليار دولار من المطالبات الاحتيالية ، وفقًا لمراجعة حديثة.

تقول مصلحة الضرائب الأمريكية إن دافعي الضرائب الذين يتلقون نماذج 1099-G للحصول على إعانات البطالة التي لم يتلقوها للاتصال بولايتهم للحصول على نموذج مصحح يوضح أنهم لم يتلقوا هذه المزايا. لا يزال يتعين على دافعي الضرائب غير القادرين على الحصول على نموذج مصحح في الوقت المناسب من الولايات تقديم إقرار ضريبي دقيق

العمل الضخم

 كما فعل الكثير خلال عام 2020 ، استعد في الوقت الضريبي.

قد تواجه صدمة كبيرة معدل ضريبة العمل الحر ، والذي بلغ 15.3٪ لعام 2020 على أول 137.700 دولار من صافي الدخل لتغطية الضمان الاجتماعي وضريبة الرعاية الطبية. هذه ليست مثل ضريبة الدخل.

قال جرين لويس إن إحدى الطرق للمساعدة في تعويض هذا الضغط هي التأكد من المطالبة بكل نفقاتك. يتضمن ذلك الإمدادات أو تكاليف الإعلان أو بدء التسويق أو أي معدات أو مكتب منزلي مخصص.

إذا كنت تقود سيارتك لخدمة مشاركة أو شركة توصيل ، فتأكد من المطالبة بكل الأميال التي تكون مؤهلاً لها. ضع في اعتبارك أيضًا العناصر الأصغر ، مثل لوازم غسيل السيارة أو غسيل السيارات ، وهي نفقات مؤهلة.

الأعمال الخيرية

أحد النقاط المضيئة لهذا العام هو خصم جديد مؤقت للتبرعات الخيرية.

يمكن لدافعي الضرائب اقتطاع ما يصل إلى 300 دولار للتبرعات النقدية المقدمة للجمعيات الخيرية حتى لو لم يفصّلوا خصمهم. تقدر مصلحة الضرائب الأمريكية أن حوالي تسعة من كل 10 من دافعي الضرائب يأخذون الآن الخصم القياسي بدلاً من التفصيل.