لقد غيرت مصلحة الضرائب الأمريكية مؤخرًا قواعدها الضريبية. فيما يلي تأثير ذلك على ضرائبك.
قالت مصلحة الضرائب الأمريكية إنها تعدل العديد من قواعدها لمراعاة تأثير التضخم ، بدءًا من أقواس ضريبة الدخل الفردية لعام 2023 إلى الخصم القياسي. قد تعني التغييرات وفورات ضريبية لبعض دافعي الضرائب العام المقبل.
تهدف الحدود الأعلى إلى تجنب "زحف الأقواس" بسبب التضخم ، والذي يمكن أن يدفع العمال الذين حصلوا على زيادات في الأجور السنوية لتكلفة المعيشة إلى شرائح ضريبية أعلى على الرغم من أن مستوى معيشتهم لم يتغير.
تجري مصلحة الضرائب الأمريكية مثل هذه التعديلات سنويًا ، لكن التضخم الحاد هذا العام يعني أن العديد من التغييرات أكثر أهمية مما كانت عليه في عام عادي. يكافح الأمريكيون مع ارتفاع معدلات التضخم ، الأمر الذي ينخر من قوتهم الشرائية حيث يتأخر متوسط مكاسب الأجور عن الارتفاع الحاد في الأسعار.
قال Tim Steffen ، مدير التخطيط الضريبي لدى Baird ، في رسالة بالبريد الإلكتروني ، إن عتبات المخصصات الأعلى يمكن أن توفر إعفاءً لبعض دافعي الضرائب الذين يقعون في فئات ضريبية أقل نتيجة لذلك. على سبيل المثال ، أشار ستيفن إلى أن الزوجين اللذين يكسبان 200 ألف دولار في عامي 2022 و 2023 سيوفران 900 دولارًا من الضرائب العام المقبل لأن المزيد من دخلهما سيخضع للضريبة بمعدل أقل.
فيما يلي التغييرات التي أعلنتها مصلحة الضرائب الأمريكية في 18 أكتوبر ، مع دخول الأحكام المعدلة حسب التضخم حيز التنفيذ للسنة الضريبية 2023. سيقدم دافعو الضرائب إقراراتهم الضريبية لعام 2023 في أوائل عام 2024.
الخصم القياسي
يتم استخدام الخصم القياسي من قبل الأشخاص الذين لا يفصلون ضرائبهم ، كما أنه يقلل من مقدار الدخل الذي يتعين عليك دفع الضرائب عليه.
بالنسبة للمتزوجين الذين يتقدمون بشكل مشترك ، سيرتفع الخصم القياسي إلى 27.700 دولار ، بزيادة من 25.900 دولار في السنة الضريبية الحالية. هذه زيادة قدرها 1800 دولار ، أو نتوء بنسبة 7٪.
بالنسبة لدافعي الضرائب العازبين والأفراد المتزوجين الذين يقدمون بشكل منفصل ، سيرتفع الخصم القياسي إلى 13.850 دولارًا أمريكيًا في عام 2023 من 12.950 دولارًا أمريكيًا حاليًا. هذه زيادة بنحو 6.9٪.
سيرى أرباب الأسر خصمهم القياسي في عام 2023 يقفز إلى 20.800 دولار من 19.400 دولار هذا العام. هذه زيادة بنسبة 7.2٪.
قال ستيفن: "الجانب الآخر من هذا هو أنه سيكون من الصعب تفصيل استقطاعاتك في عام 2023". "هذا يعني أن مدفوعات الضرائب وفوائد الرهن العقاري والمساهمات الخيرية من غير المرجح أن توفر لك مزايا ضريبية العام المقبل."
يأخذ معظم دافعي الضرائب الخصم القياسي ، خاصةً بعد أن سن قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 خصمًا أكثر سخاءً. فقط حوالي 14٪ من دافعي الضرائب قاموا بتفصيل ضرائبهم بعد مرور الإصلاح الضريبي ، أو انخفاض بنسبة 17 نقطة مئوية مقارنة بما كان عليه قبل القانون ، وفقًا لمؤسسة الضرائب.
الشرائح الضريبية
تعمل مصلحة الضرائب الأمريكية على زيادة الأقواس الضريبية بحوالي 7٪ لكل نوع من أنواع الإقرارات الضريبية ، مثل أولئك الذين يقدمون بشكل منفصل أو كأزواج متزوجين. يظل أعلى معدل هامشي ، أو أعلى معدل ضرائب على أساس الدخل ، 37٪ لدافعي الضرائب العازبين الذين يزيد دخلهم عن 578.125 دولارًا أو للمتزوجين الذين يزيد دخلهم عن 693.750 دولارًا.
يبقى أدنى معدل 10٪ ، مما سيؤثر على الأفراد الذين يبلغ دخلهم 11.000 دولار أو أقل والأزواج الذين يكسبون 22.000 دولار أو أقل. فيما يلي الرسوم البيانية مع الأقواس الضريبية الجديدة.
تظهر الأقواس الضريبية النسبة التي ستدفعها كضرائب على كل جزء من دخلك. من المفاهيم الخاطئة الشائعة أن أعلى معدل هو ما ستدفعه على كل دخلك ، لكن هذا غير صحيح.
إذا كان دافع ضرائب واحدًا يكسب 110 ألف دولار. في عام 2023 ، سيأخذ خصمًا قياسيًا قدره 13.850 دولارًا ، مما يقلل دخلها الخاضع للضريبة إلى 96.150 دولارًا. سوف يدفع:
10٪ ضريبة على أول 11.000 دولار من دخلها ، أو 1100 دولار من الضرائب
ضريبة 12٪ على الدخل من 11.000 دولار إلى 44.735 دولارًا ، أو 4048 دولارًا
ضريبة 22٪ على جزء من الدخل من 44.735 دولارًا أمريكيًا إلى 95.375 دولارًا أمريكيًا ، أو 11.140 دولارًا أمريكيًا
24٪ ضريبة على جزء من دخلها من 95.374 دولارًا أمريكيًا إلى حد الدخل الخاضع للضريبة ، 96.150 دولارًا أمريكيًا أو 775 دولارًا أمريكيًا
ستدفع معًا ضرائب قدرها 17.063 دولارًا أمريكيًا لمصلحة الضرائب ، مما يمنحها معدل ضرائب فعالًا بنسبة 17.7 ٪ على دخلها الخاضع للضريبة.
حسابات إنفاق مرنة
تسمح حسابات الإنفاق المرنة للعاملين بوضع أموال ، حتى الحد الذي تسمح به مصلحة الضرائب الأمريكية ، في حساب يمكن استخدامه لدفع النفقات الطبية. نظرًا لأن الأموال تؤخذ من حساباتهم على أساس ما قبل الضريبة ، فإنها توفر وفورات ضريبية للعديد من العمال.
حد IRS الجديد لمساهمات FSA لعام 2023 هو 3.050 دولارًا أمريكيًا ، بزيادة تبلغ حوالي 7 ٪ من عتبة السنة الضريبية الحالية البالغة 2850 دولارًا أمريكيًا.
نظرًا لأن الموظفين حددوا حدود FSA الخاصة بهم في الخريف ، قبل السنة التقويمية الجديدة ، سيستخدم الأشخاص عتبة IRS الجديدة هذه لاتخاذ قرار بشأن مساهماتهم في غضون الأسابيع القليلة المقبلة.
حصل على عائدات الضرائب
وقالت مصلحة الضرائب إن الحد الأقصى لمبلغ الأسر التي تطالب بائتمان ضريبة الدخل المكتسب سيكون 7430 دولارًا لمن لديهم ثلاثة أطفال على الأقل ، مقارنة بـ 6935 دولارًا في السنة الضريبية الحالية.
أقواس ضريبة أرباح رأس المال
تخضع الأرباح الرأسمالية - الربح من الاستثمارات أو الأصول الأخرى - للضريبة باستخدام فئات ومعدلات مختلفة عن الدخل المكتسب. يتم أيضًا تعديل عتبات الدخل لضرائب الأرباح الرأسمالية بسبب التضخم ،
على سبيل المثال ، في عام 2022 ، لا يُطلب من دافعي الضرائب العازبين الذين يكسبون أقل من 41.675 دولارًا دفع ضرائب أرباح رأس المال على استثماراتهم. سترتفع هذه العتبة بحوالي 7٪ إلى 44.625 دولارًا أمريكيًا في عام 2023. ويخضع دافعو الضرائب الفرديون الذين يكسبون أعلى من هذا المبلغ لضريبة أرباح رأس المال بنسبة 15٪ ، في حين أن أولئك الذين يكسبون ما يزيد عن 492.300 دولار أمريكي في عام 2023 سيخضعون لأعلى معدل مكاسب رأسمالية بنسبة 20٪.
يمكن للناس أيضًا تقديم ما يصل إلى 17.000 دولار في شكل هدايا في عام 2023 دون دفع ضرائب على الأموال ، ارتفاعًا من 16.000 دولار في العام الحالي.
حد الضريبة العقارية
ستحصل عقارات الأمريكيين الأثرياء أيضًا على استراحة أكبر في عام 2023. ستعفي مصلحة الضرائب ما يصل إلى 12.92 مليون دولار من ضريبة العقارات ، ارتفاعًا من 12.06 مليون دولار للأشخاص الذين ماتوا في عام 2022 - بزيادة قدرها 7.1 ٪
إرسال تعليق