بقلم أ. سامي بشاي : 10 خطط ماليه لتوفير أموال لسن التقاعد

 أ. سامي بشاي خبير بجميع انواع التأمين

للمساعدة في ضمان حصولك على تقاعد آمن مالياً ، من الحكمة وضع خطة في وقت مبكر من العمر - أو الآن إذا لم تكن قد فعلت ذلك بالفعل. من خلال تحويل جزء من راتبك إلى خطة ادخار التقاعد ذات المزايا الضريبية ، على سبيل المثال ، يمكن أن تنمو ثروتك أضعافا مضاعفة لمساعدتك في تحقيق راحة البال وتوفير الأموال اللازمه لمواجهه نفقات المعيشة عند الوصول لسن التقاعد. 

تعتبر مزايا التقاعد مهمة جدًا لدرجة أنها يجب أن تكون موضع الاعتبار الأول عند التسوق للحصول على وظيفة جديدة. ومع ذلك ، فإن حوالي نصف الموظفين الحاليين فقط يفهمون الفوائد المقدمة لهم ، وفقًا لمسح أجرته مؤسسة أبحاث منافع الموظفين Employee Benefit Research Institute  في يناير 2019

تقدم جميع خطط التقاعد تقريبًا ميزة ضريبية ، سواء كانت متوفرة مقدمًا خلال مرحلة التوفير أو عند السحب. على سبيل المثال ، يتم تقديم 401K مساهمات بدولارات قبل الضرائب ، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. 

تتضمن بعض خطط ادخار التقاعد أيضًا مساهمات مطابقة من صاحب العمل ، مثل خططK   401

فمثلًا إذا كنت تقتطع ٣% من راتبك للاستثمار فان جهه العمل تضيف نفس النسبه المئوية او اقل حسب العقود الموقعة مع جهه العمل. 

إذا كنت تعمل لحسابك الخاصSelfEmployed   ، فلديك أيضًا العديد من خيارات مدخرات التقاعد للاختيار من بينها. بالإعن ، يمكنك أيضًا الاستثمار في

Roth IRA or Traditional IRA 

 401(k) plans 

خطة 401 (ك) هي خطة معفاة من الضرائب والتي توفر وسيلة لتوفير للتقاعد. يساهم الموظف في الخطة بأجور ما قبل الضريبة ، مما يعني أن المساهمات لا تعتبر دخلًا خاضعًا للضريبة. تسمح خطة 401 (k) لهذه المساهمات بالنمو معفاة من الضرائب حتى يتم سحبها عند التقاعد. عند التقاعد ، تخلق التوزيعات ربحًا خاضعًا للضريبة ، رغم أن عمليات السحب قبل سن 59 عامًا قد تخضع للضرائب وغرامات

الايجابيات:

الإيجابيات: يمكن أن تكون خطة 401 (k) طريقة سهلة للتوفير من أجل التقاعد ، لأنه يمكنك جدولة الأموال لتخرج من الراتب الخاص بك وتستثمر تلقائيًا. يمكن استثمار الأموال في عدد من الاستثمارات ذات العائد المرتفع مثل الأسهم ، ولن تضطر إلى دفع ضريبة على المكاسب حتى تقوم بسحب الأموال. بالإضافة إلى ذلك ، يقدم لك العديد من أرباب العمل تطابقًا في المساهمات ، مما يمنحك أموالًا مجانية - وكسبًا تلقائيًا - فقط من أجل التوفير.

سلبيات:

أحد العيوب الرئيسية لخطط 401 (ك) هو أنه قد يتعين عليك دفع غرامة مقابل الوصول إلى الأموال إذا كنت بحاجة إليها في حالة الطوارئ. على الرغم من أن العديد من الخطط تسمح لك بالحصول على قروض من أموالك لأسباب مؤهلة ، فإنها لا تضمن قيام صندوق صاحب العمل بذلك. تقتصر استثماراتك على الأموال المقدمة في برنامج صاحب العمل 401 (ك) ، لذلك قد لا تتمكن من الاستثمار في ما تريد.

 IRA plans

هو خطة تقاعد قيّمة أنشأتها الحكومة الأمريكية لمساعدة العمال على الادخار من أجل التقاعد. يمكن للأفراد المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار في حساب في عام 2019 ، ويمكن للعمال الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا المساهمة بمبلغ يصل إلى 7000 دولار. 

هناك العديد من أنواع IRAs ، بما في ذلك

Traditional IRA،، Roth IRA، Spousal IRA, Rollover IRA، SEP IRA and SIMPLE IRA

Traditional IRA  هو خطة معفاة من الضرائب تسمح لك بإعفاءات ضريبية كبيرة أثناء التوفير للتقاعد. يمكن لأي شخص يكسب المال من خلال العمل أن يساهم في الخطة بدولارات سابقة للضريبة ، مما يعني أن أي مساهمات ليست دخلًا خاضعًا للضريبة. يسمح Traditional IRA لهذه المساهمات بالنمو معفاة من الضرائب حتى يسحبها صاحب الحساب عند التقاعد وتصبح خاضعة للضريبة. قد تجعل عمليات السحب السابقة الموظف خاضعًا للضرائب والعقوبات الإضافية. 

الايجابيات: Traditional IRA  هو حساب شائع جدا للاستثمار من أجل التقاعد ، لأنه يقدم بعض المزايا الضريبية القيمة ، ويسمح لك أيضا بشراء عدد غير محدود تقريبا من الاستثمارات - الأسهم والسندات وC D  والعقارات وغيرها من الأشياء الأخرى . ربما تكون أكبر فائدة هي أنك لن تدين بأي ضريبة حتى تقوم بسحب الأموال عند التقاعد 

السلبيات: إذا كنت بحاجة إلى أموالك من Traditional IRA  ، فقد يكون من المكلف إزالتها ، بسبب الضرائب والعقوبات الإضافية.  ، سواء كان ذلك في بنك أو في أسهم أو سندات أو أي شيء آخر بالكامل. يجب عليك أن تقرر أين وكيف ستستثمر الأموال ، حتى لو كان ذلك فقط أن تطلب من مستشار أن يستثمرها.

Roth IRA

، ويقدم فوائد ضريبية كبيرة. يتم تقديم المساهمات في Roth IRA بأموال بعد خصم الضرائب ، مما يعني أنك دفعت ضرائب على الأموال التي تدخل في الحساب. في المقابل ، لن تضطر لدفع ضريبة على أي مساهمات وأرباح تخرج من الحساب عند التقاعد 

الايجابيات: يقدم Roth IRA العديد من المزايا ، بما في ذلك القدرة الخاصة على تجنب الضرائب على جميع الأموال التي يتم إخراجها من الحساب عند التقاعد ، عند سن 59 سنة أو ما بعد ذلك. يوفر Roth IRA أيضًا الكثير من المرونة ، لأنه يمكنك غالبًا الحصول على مساهمات - ولكن ليس الأرباح - في أي وقت دون ضرائب أو عقوبات. هذه المرونة تجعل من Roth IRA خيارًا رائعًا لخطة

، سيكون لديك السيطرة الكاملة على الاستثمارات التي أجريت في وهذا يعني أنك ستحتاج إلى تحديد كيفية استثمار الأموال أو جعل شخص ما يقوم بهذه المهمة نيابة عنك. 

ما يعنيه ذلك بالنسبة لك: إن Roth IRA هو خيار ممتاز لمزاياها الضريبية الضخمة ، وهو خيار ممتاز إذا كنت قادرًا على زيادة أرباحك للتقاعد ومنع رجل الضرائب من لمسها مرة أخرى. 

Spousal IRA 

ما يتم حجز IRA للعمال الذين حصلوا على دخل ، لكن الزوج IRA يسمح لزوج عامل لديه دخل مكتسب بتمويل IRA  أيضًا. يجب أن يكون دخل الزوج العامل الخاضع للضريبة أكثر من المساهمات المقدمة إلى أي حسابات IRA. يمكن أن يكون زوجك IRA إما IRA التقليدي أو Roth IRA. 

الإيجابيات: إن الجانب الإيجابي الأكبر  هو أنه يسمح للزوج غير العامل بالاستفادة من المزايا المختلفة ل IRA  ، سواء في الإصدار التقليدي أو روث. 

السلبيات: لا يوجد جانب سلبي محدد ل IRA  ، رغم أنه مثل جميع IRAs ، عليك أن تقرر كيفية استثمار الأموال. 

Rollover IRA 

يتم إنشاء IRA التمرير عند نقل حساب التقاعد مثل 401 (ك) أو IRA  إلى حساب IRA جديد. يمكنك "تحويل" الأموال من حساب واحد إلى IRA  التمرير ، ولا يزال بإمكانك الاستفادة من المزايا الضريبية ل IRA . يمكنك إنشاء IRA rollover في أي مؤسسة تسمح لك بذلك ، ويمكن أن يكون IRA rollover إما IRA تقليديًا أو Roth IRA. لا يوجد حد لمقدار الأموال التي يمكن تحويلها إلى IRA. 

يتيح لك التمرير IRA أيضًا تغيير نوع حساب التقاعد ، من IRA التقليدي إلى Roth IRA ، أو العكس. ستقوم بإنشاء حساب IRA للتمرير لنقل الأموال إلى التحويل ثم القيام به. يمكن أن تخلق أنواع معينة من التحويلات التزامات ضريبية ، لذلك من المهم فهم هذه العواقب قبل أن تقرر كيفية المتابعة. 

الايجابيات: يسمح لك IRA التمديد بالاستمرار في الاستفادة من المزايا الضريبية الجذابة ، إذا قررت ترك خطة صاحب العمل السابق (ك) 401 لأي سبب من الأسباب. إذا كنت ترغب ببساطة في تغيير موفري IRA للحصول على IRA حالي ، فيمكنك نقل حسابك إلى مزود جديد. كما هو الحال في جميع IRAs ، يمكنك شراء مجموعة واسعة من الاستثمارات. 

السلبيات: مثل جميع IRAs ، ستحتاج إلى تحديد كيفية استثمار الأموال ، وقد يتسبب ذلك في مشاكل لبعض الأشخاص. يجب أن تولي اهتمامًا خاصًا لأي تبعات ضريبية لتدوير أموالك ، لأنها قد تكون كبيرة ، لكن هذه مشكلة عامة فقط إذا كنت تقوم بتغيير نوع حسابك. 

ماذا يعني ذلك بالنسبة لك: إن IRA التمرير هو وسيلة ملائمة للانتقال من 401 (k) أو IRA إلى حساب IRA آخر. قد يكون التمرير IRA قادرًا على تحسين وضعك المالي من خلال تقديم فرصة لتغيير أنواع الجيش الجمهوري الايرلندي من التقليدية إلى Roth أو العكس. 

SEP IRA 

تم تعيين SEP IRA  ،  لأصحاب الأعمال الصغيرة وموظفيها. يمكن لصاحب العمل فقط المساهمة في هذه الخطة ، وتذهب المساهمات إلى SEP IRA لكل موظف بدلاً من الصندوق الاستئماني. يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أن ينشئوا SEP IRA. 

حدود المساهمة في عام 2019 هي 25 في المئة من التعويض أو 56000 دولار ، أيهما أقل. معرفة حدود مساهمة الأفراد العاملين لحسابهم الخاص أكثر تعقيدًا 

ما يعنيه ذلك بالنسبة لك: لا يزال المكلفون باتخاذ القرارات الاستثمارية. . إذا نقرت على المال قبل سن 59 عامًا ، فستضطر على الأرجح إلى دفع غرامة بنسبة 10 بالمائة بالإضافة إلى ضريبة الدخل. 

SIMPLE IRA

من خلال 401 (ك) من الخطط ، يتعين على أرباب العمل اجتياز العديد من اختبارات عدم التمييز كل عام للتأكد من أن العمال الذين يحصلون على تعويض كبير لا يساهمون كثيرًا في الخطة بالنسبة للرتبة والملف. 

يتجاوز IRPLE IRA هذه المتطلبات لأن نفس المزايا يتم توفيرها لجميع الموظفين. لدى صاحب العمل اختيار ما إذا كان يجب المساهمة في مباراة بنسبة 3 في المائة أو تقديم مساهمة غير اختيارية بنسبة 2 في المائة حتى إذا لم يحفظ الموظف أي شيء في حسابه SIMPLE IRA. 

الايجابيات: إن معظم  IRAs مصممة لتوفير تطابق ، لذلك توفر فرصة للعمال لإجراء تأجيل الرواتب قبل الضريبة والحصول على مساهمة مطابقة. بالنسبة للموظف ، لا تبدو هذه الخطة مختلفة كثيرًا عن خطة 401 (k) 

سلبيات: تقتصر مساهمة الموظف على 13000 دولار لعام 2019 ، مقارنة ب 19000 دولار لخطط العاصمة الأخرى. 

ماذا يعني بالنسبة لك: كما هو الحال مع خطط DC الأخرى ، فإن الموظفين لديهم نفس القرارات التي يجب اتخاذها: مقدار المساهمة وكيفية استثمار الأموال. 

وهي مصممة لمالك العمل وزوجته / زوجها.

نظرًا لأن صاحب العمل هو صاحب العمل والموظف على حد سواء، يمكن إجراء تأجيلات اختيارية تصل إلى 19000 دولار ، بالإضافة إلى مساهمة غير اختيارية تصل إلى 25 في المئة من التعويض تصل إلى 56000 دولار للشركات المدمجة.

pensions

يتم تمويل المعاشات التقاعدية بالكامل من قبل أرباب العمل وتوفر فائدة شهرية ثابتة للعمال عند التقاعد. لكن خطط DB مدرجة في قائمة الأنواع المهددة بالانقراض لأن عددًا أقل من الشركات يعرضها. 16 في المائة فقط من شركات S & P 500 جذبت العمال الذين لديهم خطط التقاعد في عام 2017، بانخفاض عن 59 في المائة في عام 1998.

على سبيل المثال ، فإن العامل الذي يتقاضى راتبا متوسطه 50 ألف دولار على مدار 25 عامًا ، على سبيل المثال ، سيحصل على معاش تقاعدي سنوي قيمته 18،750 دولار ، أو 1،562.50 دولار شهريًا. 

Guaranteed income annuities 

لا يتم تقديم GIA بشكل عام من قبل أصحاب العمل، ولكن يمكن للأفراد شراء هذه المعاشات لإنشاء معاشاتهم الخاصة.

يمكنك التداول بمبلغ كبير عند التقاعد وشراء الأقساط الفورية للحصول على دفعة شهرية مدى الحياة، ولكن معظم الناس غير مرتاحين لهذا الترتيب. الأكثر شعبية هي المعاشات الدخل المؤجلة التي يتم دفعها مع مرور الوقت.

على سبيل المثال، في سن 50 ، يمكنك البدء في سداد أقساط التأمين حتى سن 65 ، إذا كان ذلك عندما تخطط للتقاعد.: "في كل مرة تقوم فيها بالدفع ، يفشل دفعتك مدى الحياة".

يمكنك شراء هذه الرسوم على أساس ما بعد الضريبة، وفي هذه الحالة ستدين فقط بضريبة على أرباحك. أو يمكنك شرائه داخل

IRA ويمكنك الحصول على خصم ضريبي مقدمًا ، ولكن الأجر بأكمله سيكون خاضعًا للضريبة عند سحب الأموال. 

Profit-sharing plans 

تقدم بعض الشركات خطة لمشاركة الأرباح لعمالها كحافز لهم على أن يكونوا منتجين حتى يتمكنوا من المساعدة في زيادة أرباح الشركة ومشاركتها.

هذه فائدة أخرى غير مقبولة ، بمعنى أنه لا يمكنك المساهمة فيها ؛ يمكن لصاحب العمل فقط. ولكن هنا تكمن المشكلة: صاحب العمل لديه حرية التصرف فيما إذا كان عليه المساهمة من سنة إلى أخرى. 

 The Federal government plan 

يوفر نظام التقاعد للموظفين الفيدرالي (FERS)، للتخطيط للتقاعد ثلاثي الأرجل للموظفين المدنيين الذين يستوفون شروط خدمة معينة:

• خطة المنافع الأساسية المحددة

•      ضمان اجتماعي

• خطة الادخار الادخار ، أو TSP

اثنين فقط من هذه الأجهزة المحمولة إذا تركت العمل الحكومي - الضمان الاجتماعي و TSP، وهذا الأخير متاح أيضًا لأعضاء الخدمات النظامية. يشبه TSP خطة 401 (k) على المنشطات. يختار المشاركون من بين خمسة خيارات استثمار منخفضة التكلفة، بما في ذلك صندوق السندات، S & P 500صندوق المؤشرات ، صندوق صغير الحجم وصندوق أسهم دولي - بالإضافة إلى صندوق يستثمر في سندات الخزانة المصدرة خصيصًا.

علاوة على ذلك ، يمكن للعمال الفدراليين الاختيار من بين العديد من صناديق دورة الحياة ذات تواريخ التقاعد المستهدفة المختلفة التي تستثمر في تلك الصناديق الأساسية ، مما يجعل قرارات الاستثمار سهلة نسبيًا. 

 Cash-balance plans

هذا هو نوع من المزايا المحددة ، أو خطة التقاعد ، أيضًا.

ولكن بدلاً من استبدال نسبة مئوية معينة من دخلك مدى الحياة ، يتم وعدك برصيد حساب افتراضي معين استنادًا إلى أرصدة وائتمانات الاستثمار (مثل الفائدة السنوية إن أحد الإعدادات الشائعة لخطط الرصيد النقدي هو ائتمان مساهمة الشركة بنسبة 6 في المائة من الرواتب بالإضافة إلى 5 في المائة ائتمان استثمار سنوي.

ائتمانات الاستثمار تعد ولا تستند إلى ائتمانات المساهمة الفعلية. على سبيل المثال ، دعنا نقول أن العائد بنسبة 5 في المائة ، أو ائتمان الاستثمار ، قد وعدنا به. إذا كانت أصول الخطة تكسب أكثر ، يمكن لصاحب العمل

تقليل المساهمات. في الواقع ، فإن العديد من الشركات التي ترغب في التخلي عن خطة المعاشات التقاعدية التقليدية تتحول إلى خطة رصيد نقدي لأنها تتيح لها سيطرة أفضل على تكاليف الخطة. 

 Cash-value life insurance plan 

هناك أنواع مختلفة:. whole life, variable life, universal life and variable universal life.أنها توفر استحقاقات الوفاة في نفس الوقت بناء القيمة النقدية ، والتي يمكن أن تدعم احتياجات التقاعد الخاصة بك. إذا سحبت القيمة النقدية ، فإن الأقساط التي دفعتها - أساس التكلفة - ستخرج أولاً ولا تخضع للضريبة.

: "هناك بعض أوجه التشابه في المعاملة الضريبية، the Roth tax  ولكنها أكثر تعقيدًا". "لا تحصل على خصم في، ولكن إذا تم تصميمه بشكل صحيح، فيمكنك الحصول على سحوبات معفاة من الضرائب 

 Nonqualified deferred compensation plans (NQDC)

ما لم تكن مسؤولًا تنفيذيًا كبيرًا في الشركة يمكن ان تكون إلى حد كبير غير مؤهلا

ولكن يمكننا أن نعتبر إن هناك نوعين رئيسيين: أحدهما يشبه خطة 401 (k) مع تأجيل الرواتب  ، والآخر يتم تمويله فقط من قبل صاحب العمل.